第一步 · 载入 ILLUSTRATION
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第二步 · 逐项核对每个数字
自动提取从不盲信。请核对每列的识别结果、点击任意单元格可直接修正，并把下方汇总数字与保单计划书自己的 summary 页对照。你确认之后，分析才会开始。
第三步 · IRR 与「投资要多高收益才能追平」
追平收益率回答的是：「GIC 每年要赚多少税前收益，税后累积才能在你选定的年龄追平这份保单的现金值？」它随对比年龄变化——60 岁追平和 85 岁追平是两个不同的问题——所以下方图表画出整条曲线。GIC 利息每年按你的全额边际税率征税；安省公司内被动利息约 50.2%。演示数值基于保险公司当前分红比例利率（Dividend Scale Interest Rate），非保证。仅供教育参考，不构成建议。
第四步 · 保单质押贷款退休收入，对比应税提取
这里演示的是第三方银行的保单质押贷款——不是向保险公司借的 policy loan。两者税务待遇不同：现行规则下银行质押贷款不算收入，而 policy loan 超过保单调整成本基础（ACB）的部分需要缴税。银行的利率、贷款上限、最低贷款额由银行决定、不受保证、可能调整——动用保单借款前务必咨询顾问。机制：每年领取固定金额，利息滚入本金，贷款余额直到身故金还清之前的每一年都必须在贷款上限之内——所以假设身故年龄也会影响可领额度（Manulife IRP 以预期寿命为约束点；把身故年龄设为最后领取年即复现 Equitable 的 Preferred Retirement Solution）。领取的钱不计入 OAS 回收（Clawback）门槛。对比项回答的是：全额应税收入——RRSP/RRIF 提取、房租、利息——要多少税前金额，才能在你其他收入之上拿到同样的现金（2026 安省税阶；OAS 回收门槛 $95,323、比率 15%；假设 65 岁后领取）。仅供教育参考，不构成建议。
爱上这个数字之前，先读这段
质押贷款退休收入有真实风险：若贷款利率长期高于分红比例利率，可领空间会收缩；若保单在有贷款的情况下失效，全部增值会立刻变成应税收入；银行可以调整贷款条件。也要分清借的是哪种钱：银行质押贷款（本页演示的）现行规则下不算应税收入，而向保险公司借的 policy loan 超过保单 ACB 的部分要缴税。演示数值是保险公司当前分红比例利率，不是承诺。这个工具诚实展示机制——这套架构是否适合你、该用哪个出借方，需要咨询你的保险和税务顾问。
预约税务诊断
第一次对话免费——你的情况、我的方法、合不合适。复杂案件事先报价规划费：开始之前你就知道。
// 这个方案里唯一逐年变贵的变量，是你的年龄